| 發布日期： 2011-02-21 | 小 | 中 | 大 | 【關閉窗口】 |
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三普藥業股份有限公司2010年第三季度報告
§1 重要提示 1.1 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 1.2 公司全體董事出席董事會會議。 1.3 公司第三季度財務報告未經審計。 1.4 公司負責人姓名 王寶清 主管會計工作負責人姓名 李太炎 會計機構負責人（會計主管人員）姓名 楊志意 公司負責人王寶清、主管會計工作負責人李太炎及會計機構負責人（會計主管人員）楊志意聲明：保證本季度報告中財務報告的真實、完整。 §2 公司基本情況 2.1 主要會計數據及財務指標 幣種:人民幣 本報告期末 上年度期末 本報告期末比上年度 期末增減(%) 總資產(元) 8,370,471,603.32 6,802,772,682.16 23.04 所有者權益（或股東權益）(元) 1,420,503,747.38 1,182,347,266.47 20.14 歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元/股） 3.32 2.77 19.86 年初至報告期期末 比上年同期增減(%) （1－9月） 經營活動產生的現金流量凈額(元) 696,776,213.87 27.11 每股經營活動產生的現金流量凈額（元/股） 1.63 23.13 報告期 年初至報告期期末 本報告期比上年同期 （7－9月） （1－9月） 增減(%) 歸屬于上市公司股東的凈利潤(元) 80,145,206.38 237,867,353.02 70.81 基本每股收益（元/股） 0.19 0.56 72.72 扣除非經常性損益后的基本每股收益(元/股) 0.19 0.52 72.72 稀釋每股收益（元/股） 0.19 0.56 72.72 加權平均凈資產收益率（%） 5.64 16.75 增加1.29個百分點 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 5.91 15.71 增加1.08個百分點 扣除非經常性損益項目和金額： 單位：元 幣種:人民幣 年初至報告期期末金額 項目 （1－9月） 非流動資產處置損益 29,498,122.64 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 -6,500,000.00 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 -870,260.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -71,113.23 所得稅影響額 -7,374,530.66 合計 14,682,218.75 2.2 報告期末股東總人數及前十名無限售條件股東持股情況表 單位：股 報告期末股東總數（戶） 12,459 前十名無限售條件流通股股東持股情況 股東名稱（全稱） 期末持有無限售條 種類 件流通股的數量 遠東控股集團有限公司 33,547,734 人民幣普通股 上海創璟實業有限公司 18,903,000 人民幣普通股 交通銀行－天治核心成長股票型證券投資基金 4,095,700 人民幣普通股 東北證券股份有限公司 1,700,385 人民幣普通股 江蘇友邦投資擔保有限公司 1,470,000 人民幣普通股 申銀萬國證券股份有限公司 1,406,441 人民幣普通股 中國建設銀行股份有限公司－國泰中小盤成長股票型證券投資基金(LOF) 1,000,000 人民幣普通股 中國農業銀行股份有限公司－新華優選成長股票型證券投資基金 768,345 人民幣普通股 中國建設銀行－寶康消費品證券投資基金 648,855 人民幣普通股 中國工商銀行－諾安股票證券投資基金 599,849 人民幣普通股 §3 重要事項 3.1 公司主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因 √適用 □不適用 報告期內，由于本公司收購了原由遠東控股集團有限公司持有的遠東電纜有限公司100%股權、江蘇新遠東電纜有限公司100%股權、遠東復合技術有限公司100%股權，是屬同一控制下的企業合并，根據企業會計準則第20號“企業合并”的有關規定，本公司報告期財務報表已按合并后的數據編制，同比數據亦按照合并后的數據列示。 1、應收票據增加主要是由于報告期收到客戶支付的銀行承兌匯票增加所致。 2、預付款項增加是由于主要原材料價格上漲而增加預付材料款所致。 3、其他應收款增加主要是由于投標增加而增加投標保證金所致。 4、其他流動資產增加主要是由于預付銀行承兌匯票貼現跨期利息增加所致。 5、在建工程增加主要是由于子公司重大在建工程項目增加所致。 6、應付賬款增加主要是由于賒購金額增加所致。 7、預收款項增加主要是由于銷售規模擴大所致。 8、應交稅費增加主要是由于銷售增加導致所得稅費用增加。 9、其他非流動負債減少主要是由于結轉產業發展資金所致。 10、實收資本增加主要是由于公司非公開發行股份增加所致。 11、資本公積減少主要是由于轉入實收資本所致。 12、未分配利潤增加主要是由于盈利增加所致。 13、營業收入增加主要是由于銷售增加所致。 14、營業成本增加主要是由于原材料價格上升所致。 15、管理費用增加主要是由于支付咨詢服務費所致。 16、財務費用增加主要是由于貼現票據金額增加所致。 17、營業外收入增加主要是由于子公司處置房產、土地所致。 18、營業外支出增加主要是由于捐贈、贊助支出增加所致。 19、凈利潤增加主要是由于盈利增加所致。 20、籌資活動產生的現金流量凈額增加主要是由于銀行保證金增加所致。 3.2 重大事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明 √適用 □不適用 公司非公開發行股份購買資產暨重大資產重組（關聯交易）方案經中國證監會核準，現已順利實施，截止2010年9月26日，原由遠東控股有限公司持有的遠東電纜有限公司100%的股權、江蘇新遠東電纜有限公司100%的股權和遠東復合技術有限公司100%的股權已變更至公司名下，并于工商登記管理機關辦理完畢工商變更登記手續。 2010年9月27日，江蘇公證天業出具了蘇公W[2010]B095號《驗資報告》，對標的資產過戶事宜進了驗證。根據《驗資報告》，三普藥業原注冊資本為人民幣120,000,000元，實收資本（股本）為人民幣120,000,000元；截止2010年9月26日，三普藥業已收到遠東控股以標的資產繳納的新增注冊資本；截止2010年9月26日，三普藥業變更后的累計注冊資本為人民幣427,432,684元，實收資本（股本）為人民幣427,432,684元。截止本報告書出具之日，本次重組所涉及的資產轉移手續已經辦理完畢，三普藥業已合法取得其所有權。 本次發行新增307,432,684股的股份登記手續已于2010年9月29日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢，并由中國登記結算有限責任公司上海分公司出具了證券變更登記證明。 本次發行新增股份為有限售條件的流通股，遠東控股承諾，本次發行完成后，遠東控股擁有權益的股份自非公開發行股份登記完成之日起三十六個月內不予轉讓。 3.3 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況 √適用 □不適用 遠東控股集團有限公司及實際控制人蔣錫培在公司本次重大資產重組《非公開發行股票購買資產協議》及相關協議、承諾和文件中，對股份鎖定、或有損失賠償、重組業績預測以及同業競爭、關聯交易、不占用標的公司資金等作出相關承諾，該等承諾條件尚未出現或者承諾期限尚未屆滿，有待承諾人將來根據情況履行。 3.4 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示 及原因說明 □適用 √不適用 3.5 報告期內現金分紅政策的執行情況 報告期內無現金分紅情況。 三普藥業股份有限公司 法定代表人:王寶清 2010年10月29日 §4 附錄 4.1 合并資產負債表 2010年9月30日 編制單位: 三普藥業股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計 項目 期末余額 年初余額 流動資產： 貨幣資金 2,577,209,634.92 2,267,564,604.90 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 183,519,164.94 42,242,155.95 應收賬款 2,729,723,865.83 2,142,557,571.54 預付款項 244,576,901.54 148,464,649.84 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 492,536,423.62 354,587,408.20 買入返售金融資產 存貨 1,171,513,426.79 937,470,940.18 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 30,153,054.45 16,025,058.11 流動資產合計 7,429,232,472.09 5,908,912,388.72 非流動資產： 發放委托貸款及墊款 可供出售金融資產 5,647,456.17 5,261,952.32 持有至到期投資 9,936.00 9,936.00 長期應收款 長期股權投資 9,028,683.14 9,066,304.05 投資性房地產 12,704,722.32 13,151,464.59 固定資產 713,199,018.29 693,197,889.61 在建工程 54,803,384.83 35,179,982.68 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 76,891,446.90 76,961,608.22 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 68,954,483.58 61,031,155.97 其他非流動資產 非流動資產合計 941,239,131.23 893,860,293.44 資產總計 8,370,471,603.32 6,802,772,682.16 流動負債： 短期借款 4,397,000,000.00 3,628,119,964.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 876,613,208.48 513,253,400.06 預收款項 868,489,522.52 649,013,312.15 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 33,120,444.42 39,552,408.31 應交稅費 96,812,764.18 60,689,794.79 應付利息 1,561,450.00 1,692,000.00 應付股利 40,000.00 40,000.00 其他應付款 325,121,612.76 364,605,568.82 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 60,000,000.00 60,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 6,658,759,002.36 5,316,966,448.13 非流動負債： 長期借款 85,000,000.00 94,000,000.00 應付債券 長期應付款 193,214,888.20 186,570,428.93 專項應付款 預計負債 6,130,125.00 6,130,125.00 遞延所得稅負債 154,264.04 57,888.08 其他非流動負債 5,400,000.00 15,350,000.00 非流動負債合計 289,899,277.24 302,108,442.01 負債合計 6,948,658,279.60 5,619,074,890.14 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 427,432,684.00 120,000,000.00 資本公積 293,030,108.13 520,173,664.24 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 61,373,214.94 61,373,214.94 一般風險準備 未分配利潤 638,667,740.31 480,800,387.29 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權益合計 1,420,503,747.38 1,182,347,266.47 少數股東權益 1,309,576.34 1,350,525.55 所有者權益合計 1,421,813,323.72 1,183,697,792.02 負債和所有者權益總計 8,370,471,603.32 6,802,772,682.16 公司法定代表人: 王寶清 主管會計工作負責人:李太炎 會計機構負責人:楊志意 母公司資產負債表 2010年9月30日 編制單位: 三普藥業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 審計類型:未經審計 項目 期末余額 年初余額 流動資產： 貨幣資金 26,817,644.88 14,500,095.43 交易性金融資產 應收票據 403,921.60 1,161,104.57 應收賬款 25,118,388.50 49,317,913.85 預付款項 2,706,982.02 3,361,075.27 應收利息 應收股利 其他應收款 10,550,307.47 3,899,801.93 存貨 32,191,457.81 35,723,063.37 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 97,788,702.28 107,963,054.42 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 9,936.00 9,936.00 長期應收款 長期股權投資 1,373,221,310.57 52,999,141.64 投資性房地產 固定資產 59,292,750.52 60,862,560.22 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 685,128.39 728,540.04 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 3,145,866.11 2,910,516.67 其他非流動資產 非流動資產合計 1,436,354,991.59 117,510,694.57 資產總計 1,534,143,693.87 225,473,748.99 流動負債： 短期借款 45,000,000.00 66,000,000.00 交易性金融負債 應付票據 應付賬款 2,530,216.12 19,982,747.41 預收款項 應付職工薪酬 2,676,424.82 4,264,937.90 應交稅費 7,564,537.17 2,452,016.71 應付利息 應付股利 40,000.00 40,000.00 其他應付款 126,076,024.58 100,534,290.55 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 183,887,202.69 193,273,992.57 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 150,000.00 100,000.00 非流動負債合計 150,000.00 100,000.00 負債合計 184,037,202.69 193,373,992.57 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 427,432,684.00 120,000,000.00 資本公積 1,012,827,105.84 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 131,770.77 131,770.77 一般風險準備 未分配利潤 -90,285,069.43 -88,032,014.35 所有者權益（或股東權益）合計 1,350,106,491.18 32,099,756.42 負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,534,143,693.87 225,473,748.99 公司法定代表人: 王寶清 主管會計工作負責人:李太炎 會計機構負責人:楊志意 4.2 合并利潤表 編制單位: 三普藥業股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計 本期金額 上期金額 年初至報告期期 上年年初至報告 項目 （7－9月） （7－9月） 末金額（1-9月） 期期末金額（1-9 月） 一、營業總收入 2,700,901,385.36 1,982,901,264.12 6,620,268,167.68 4,754,792,959.12 其中：營業收入 2,700,901,385.36 1,982,901,264.12 6,620,268,167.68 4,754,792,959.12 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 2,606,956,055.15 1,935,351,001.90 6,382,257,599.94 4,611,593,016.97 其中：營業成本 2,287,779,960.13 1,677,039,022.86 5,544,048,485.98 3,805,978,691.77 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 6,296,312.40 4,994,065.79 13,871,287.19 15,392,621.31 銷售費用 224,777,735.91 184,439,344.34 564,615,456.71 599,479,103.20 管理費用 37,605,516.04 27,747,960.54 115,715,621.46 87,637,763.77 財務費用 42,314,063.56 29,349,660.50 111,101,215.76 66,048,293.35 資產減值損失 8,182,467.11 11,780,947.87 32,905,532.84 37,056,543.57 加：公允價值變動收益 投資收益 -18,276.44 -37,620.91 其中：對聯營企業和合營 企業的投資收益 匯兌收益 三、營業利潤 93,927,053.77 47,550,262.22 237,972,946.83 143,199,942.15 加：營業外收入 8,615,483.75 8,084,202.66 67,292,550.28 31,877,688.09 減：營業外支出 4,755,301.25 566,131.67 11,511,371.95 1,889,253.47 其中：非流動資產處置損失 四、利潤總額 97,787,236.27 55,068,333.21 293,754,125.16 173,188,376.77 減：所得稅費用 17,649,408.77 8,300,019.93 55,927,721.35 27,495,520.66 五、凈利潤 80,137,827.50 46,768,313.28 237,826,403.81 145,692,856.11 歸屬于母公司所有者的凈利潤 80,145,206.38 46,920,328.46 237,867,353.02 145,844,871.29 少數股東損益 -7,378.88 -152,015.18 -40,949.21 -152,015.18 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.19 0.11 0.56 0.34 （二）稀釋每股收益 0.19 0.11 0.56 0.34 七、其他綜合收益 289,127.89 289,127.89 八、綜合收益總額 80,426,955.39 46,768,313.28 238,115,531.70 145,692,856.11 歸屬于母公司所有者的綜合收益 80,434,334.27 46,920,328.46 238,156,480.91 145,844,871.29 總額 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -7,378.88 -152,015.18 -40,949.21 -152,015.18 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：212,767,997.65元。 公司法定代表人: 王寶清 主管會計工作負責人:李太炎 會計機構負責人:楊志意 母公司利潤表 編制單位: 三普藥業股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計 項目 本期金額 上期金額 年初至報告期期 上年年初至報告期 （7－9月） （7－9月） 末金額（1-9月） 期末金額（1-9月） 一、營業收入 29,612,180.88 23,285,831.26 86,846,313.69 75,363,257.77 減：營業成本 12,215,332.56 10,255,679.01 32,476,064.39 36,576,777.10 營業稅金及附加 490,779.63 311,589.13 1,372,367.33 140,792.95 銷售費用 14,036,220.49 14,136,659.92 37,684,427.82 43,934,687.24 管理費用 2,208,959.00 2,694,493.06 13,171,159.79 7,027,569.96 財務費用 645,148.10 1,133,943.88 2,182,708.51 3,652,538.24 資產減值損失 660,523.83 1,568,996.23 3,873,762.10 加：公允價值變動收益 投資收益 -18,276.44 -37,620.91 其中：對聯營企業和合營企業 的投資收益 二、營業利潤 -663,059.17 -5,246,533.74 -1,647,031.29 -19,842,869.82 加：營業外收入 8,474.57 317,643.67 28,886.77 468,040.67 減：營業外支出 49.96 -19,992.97 870,260.00 -19,577.17 其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額 -654,634.56 -4,908,897.10 -2,488,404.52 -19,355,251.98 減：所得稅費用 -152,972.13 581,064.32 -235,349.44 四、凈利潤 -501,662.43 -5,489,961.42 -2,253,055.08 -19,355,251.98 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 公司法定代表人: 王寶清 主管會計工作負責人:李太炎 會計機構負責人:楊志意 4.3 合并現金流量表 2010年1—9月 編制單位: 三普藥業股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計 項目 年初至報告期期末金 上年年初至報告期期 額（1-9月） 末金額（1-9月） 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 7,649,239,990.59 7,941,064,649.64 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置交易性金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 26,672,350.09 22,738,997.15 收到其他與經營活動有關的現金 15,044,040.46 371,141,440.64 經營活動現金流入小計 7,690,956,381.14 8,334,945,087.43 購買商品、接受勞務支付的現金 5,849,611,297.40 6,681,462,867.41 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 199,177,147.81 111,481,468.53 支付的各項稅費 203,921,586.28 269,704,559.62 支付其他與經營活動有關的現金 741,470,135.78 706,417,284.60 經營活動現金流出小計 6,994,180,167.27 7,769,066,180.16 經營活動產生的現金流量凈額 696,776,213.87 565,878,907.27 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 24,133,000.00 194,500.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 2,255.71 投資活動現金流入小計 24,133,000.00 196,755.71 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 155,825,487.80 63,766,582.10 投資支付的現金 5,000,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 155,825,487.80 68,766,582.10 投資活動產生的現金流量凈額 -131,692,487.80 -68,569,826.39 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 1,396,939,982.00 1,440,019,964.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 335,853,347.43 37,953.68 籌資活動現金流入小計 1,732,793,329.43 1,440,057,917.68 償還債務支付的現金 1,522,059,946.00 1,223,354,355.63 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 147,818,732.10 82,737,047.62 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 169,531.00 410,517,650.03 籌資活動現金流出小計 1,670,048,209.10 1,716,609,053.28 籌資活動產生的現金流量凈額 62,745,120.33 -276,551,135.60 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 3,379,583.71 五、現金及現金等價物凈增加額 627,828,846.40 224,137,528.99 加：期初現金及現金等價物余額 807,941,311.60 191,767,866.52 六、期末現金及現金等價物余額 1,435,770,158.00 415,905,395.51 公司法定代表人: 王寶清 主管會計工作負責人:李太炎 會計機構負責人:楊志意 母公司現金流量表 2010年1—9月 編制單位: 三普藥業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 審計類型:未經審計 項目 年初至報告期期末金額 上年年初至報告期期末 （1-9月） 金額（1-9月） 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 125,441,707.40 70,216,662.74 收到的稅費返還 1,297,953.94 收到其他與經營活動有關的現金 25,109,532.04 60,407,193.95 經營活動現金流入小計 150,551,239.44 131,921,810.63 購買商品、接受勞務支付的現金 39,961,729.18 18,573,510.08 支付給職工以及為職工支付的現金 14,095,033.16 10,922,375.08 支付的各項稅費 8,768,871.69 17,278,154.52 支付其他與經營活動有關的現金 50,359,481.85 75,450,367.32 經營活動現金流出小計 113,185,115.88 122,224,407.00 經營活動產生的現金流量凈額 37,366,123.56 9,697,403.63 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 146,000.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 2,255.71 投資活動現金流入小計 148,255.71 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,837,917.76 投資支付的現金 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 1,837,917.76 投資活動產生的現金流量凈額 -1,837,917.76 148,255.71 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 5,000,000.00 27,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 4,000,000.00 籌資活動現金流入小計 9,000,000.00 27,000,000.00 償還債務支付的現金 26,000,000.00 50,500,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 2,210,656.35 225,282.82 支付其他與籌資活動有關的現金 6,518,021.32 籌資活動現金流出小計 28,210,656.35 57,243,304.14 籌資活動產生的現金流量凈額 -19,210,656.35 -30,243,304.14 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 16,317,549.45 -20,397,644.80 加：期初現金及現金等價物余額 10,500,095.43 23,715,410.40 六、期末現金及現金等價物余額 26,817,644.88 3,317,765.60 公司法定代表人: 王寶清 主管會計工作負責人:李太炎 會計機構負責人:楊志意 | ||
