| 發(fā)布日期： 2011-02-11 | 小 | 中 | 大 | 【關閉窗口】 |
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深圳市海王生物工程股份有限公司2010年第三季度季度報告正文
§1 重要提示 1.1 本公司董事局、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 1.2公司第三季度財務報告未經(jīng)會計師事務所審計。 1.3 公司董事局主席張思民先生、總經(jīng)理劉占軍先生、主管會計工作負責人沈大凱先生及會計機構(gòu)負責人張春華先生聲明：保證季度報告中財務報告的真實、完整。 §2 公司基本情況 2.1 主要會計數(shù)據(jù)及財務指標 單位：元 2009.12.31 2010.9.30 增減幅度（%） 調(diào)整前 調(diào)整后 總資產(chǎn)（元） 3,865,662,541.23 3,164,752,975.98 3,164,752,975.98 22.15% 歸屬于上市公司股東 671,946,322.83 629,531,979.03 629,531,979.03 6.74% 的所有者權(quán)益（元） 股本（股） 652,510,385.00 652,510,385.00 652,510,385.00 0.00% 歸屬于上市公司股東 1.0298 0.9648 0.9648 6.74% 的每股凈資產(chǎn)（元/股） 比上年同期增減（%） 比上年同期增減（%） 2010年7-9月 2010年1-9月 調(diào)整前 調(diào)整后 調(diào)整前 調(diào)整后 營業(yè)總收入（元） 1,065,986,088.21 36.38% 36.44% 3,082,034,775.47 55.12% 55.12% 歸屬于上市公司股東 7,205,280.70 44.47% 0.70% 40,436,742.70 56.95% 29.64% 的凈利潤（元） 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金 - - - -69,216,925.23 -160.38% -168.25% 流量凈額（元） 每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的 - - - -0.11 -160.38% -168.25% 現(xiàn)金流量凈額（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.011 44.74% 0.00% 0.062 56.96% 29.71% 稀釋每股收益（元/股） 0.011 44.74% 0.00% 0.062 56.96% 29.71% 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益 1.14% 上升0.41個百分點 上升0.01個百分點 6.22% 上升2.44個百分點 上升1.38個百分點 率（%） 扣除非經(jīng)常性損益后 的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收 -0.95% 下降1.50個百分點 下降1.89個百分點 2.44% 下降0.07個百分點 下降1.05個百分點 益率（%） 注：因2009年8月及12月公司向大股東海王集團購買杭州海王生物工程有限公司與深圳海王食品有限公司股權(quán)，屬同一控制 下控股合并，根據(jù)《企業(yè)會計準則第20號-企業(yè)合并》，公司對比較報表的上年同期數(shù)據(jù)進行相應調(diào)整。 非經(jīng)常性損益項目 年初至報告期末金額 附注 公司轉(zhuǎn)讓長春北斗星100%和控 非流動資產(chǎn)處置損益 30,156,230.56 股子公司海王英特龍轉(zhuǎn)讓JV公 司9%股權(quán)獲取收益 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經(jīng)營業(yè)務密切相關，符合 控股子公司海王英特龍獲取政府 國家政策規(guī)定、按照一定標準定額或定量持續(xù)享受的政府補助除外 23,798,290.65 研發(fā)補貼；控股子公司山東海王 獲取生產(chǎn)發(fā)展專項資金等 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務相關的有效套期保值業(yè)務外，持有交易性金 融資產(chǎn)、交易性金融負債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及處置交易 控股子公司海王藥業(yè)出售*ST深 性金融資產(chǎn)、交易性金融負債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 2,112,725.92 泰股票獲取收益 除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 -9,012,672.33 所得稅影響額 -10,415,371.82 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -12,053,819.60 合計 24,585,383.38 - 2.2 報告期末股東總?cè)藬?shù)及前十名無限售條件股東持股情況表 單位：股 報告期末股東總數(shù)（戶） 213,177 前十名無限售條件流通股股東持股情況 股東名稱（全稱） 期末持有無限售條件流通股的數(shù)量 種類 深圳海王集團股份有限公司 180,455,603 人民幣普通股 陳志雄 1,232,917 人民幣普通股 中國工商銀行－廣發(fā)中證500指數(shù)證券投資基 1,158,723 人民幣普通股 金(LOF) 中國農(nóng)業(yè)銀行－南方中證500指數(shù)證券投資基 942,034 人民幣普通股 金(LOF) 成艷 819,563 人民幣普通股 田俊紅 743,772 人民幣普通股 倪建宇 667,600 人民幣普通股 楊棟 640,000 人民幣普通股 譚寶珠 493,648 人民幣普通股 中國工商銀行－鵬華中證500指數(shù)證券投資基 480,063 人民幣普通股 金 注：2010年第三季度大股東深圳海王集團股份有限公司依法減持公司25,642,049股份。截止本報告期末，海王集團共持 有本公司180,455,603股股份，占公司總股本的27.66%，其中177,296,500股處于質(zhì)押狀態(tài)（152,296,500股質(zhì)押予中國銀行 深圳市分行，25,000,000股質(zhì)押予中國建設銀行深圳市分行）。 §3 重要事項 3.1 公司主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因 √適用□不適用 1、報告期內(nèi)實現(xiàn)銷售收入308,203.48萬元，同比上年增加了109,512.01萬元，增長率為55.12%，主要原因是醫(yī)藥商業(yè)的陽光集中配送業(yè)務取得了快速發(fā)展； 2、報告期內(nèi)公司銷售費用為19,930.59萬元，較上年同期的12,236.27萬元增加了7,694.32萬元，上升62.88%，主要原因是銷售規(guī)模增長以及市場拓展初期投入較大； 3、報告期內(nèi)公司營業(yè)利潤5,499.31萬元，較上年同期的1,561.48萬元增加了3,937.83萬元，上升252.19%；利潤總額7,002.08萬元，較上年同期的3,276.08萬元增加了3,726萬元，上升113.73%；歸屬于母公司所有者的凈利潤4,043.67萬元，較上年同期調(diào)整前的2,576.44萬元增加了1,467.23萬元，上升了56.95%，較上年同期同一控制合并調(diào)整后的3,119.26萬元增加了924.41萬元，上升29.64%；主要原因是公司銷售規(guī)模大幅上升所帶來的利潤增長以及股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益增長； 4、報告期末應收賬款109,546.96萬元，較期初的70,028.18萬元增加了39,518.78萬元，上升56.43%，主要是公司商業(yè)系統(tǒng)醫(yī)院陽光集中配送業(yè)務的銷售增長,導致應收賬款隨之增加； 5、報告期末可供出售金融資產(chǎn)為436.05萬元，較期初的35.99萬元增加了400.05萬元，增長1111.52%，主要是收到泰豐電子抵債股票ST深泰； 6、報告期末投資性房地產(chǎn)為19,937.45萬元，較期初的14,325.15萬元增加了5,612.29萬元，上升39.18%，主要是公司2010年度完成了有關海王大廈房產(chǎn)的收購，并用于出租； 7、報告期末在建工程為611.75萬元，較期初的934.12萬元減少了322.38萬元，下降了34.51%，主要是公司控股子公司海王英特龍工廠4樓及5樓的車間改造完工； 8、報告期末短期借款為137,211萬元，較期初的97,160萬元增加了40,051萬元，上升41.22%，主要是公司商業(yè)系統(tǒng)醫(yī)院陽光集中配送業(yè)務的擴大增加了流動資金借款； 9、報告期末應付款項為87,173.62萬元，較期初的63,584.15萬元增加了23,589.47萬元，增加了37.1%，主要是商業(yè)系統(tǒng)醫(yī)院陽光集中配送業(yè)務采購量增加影響； 10、報告期末預收款項為2,029.91萬元，較期初的6,934.08萬元減少了4,904.16萬元，下降70.73%，主要是公司與海王星辰的商品銷售增加相應減少了預收賬款的余額； 11、報告期末應交稅費為2,734.22萬元，較期初的-1,262.07萬元增加了3,996.29萬元，主要是公司銷售額增加，銷售稅費大幅度增加影響； 12、報告期內(nèi)其他流動負債為3,945.30萬元，較期初的932.71萬元增加了3,012.59萬元，上升322.99%，主要是由于公司銷售收入的快速增長，預提了匹配的銷售費用； 13、報告期內(nèi)遞延所得稅負債為95.84萬元，較期初的7.8萬元增加了88.02萬元，上升1125%，主要是收到泰豐電子抵債股票ST深泰形成資本公積影響所得稅負債。 3.2 重大事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明 3.2.1 非標意見情況 √適用□不適用 1、會計師事務所出具的帶強調(diào)事項段無保留意見審計報告的基本情況 中審亞太會計師事務所有限責任公司為公司2009年度財務報告出具了帶強調(diào)事項段的無保留意見審計報告。帶強調(diào)事項段的無保留審計意見涉及事項的基本情況如下： 海王生物2009年度因可抵扣虧損產(chǎn)生可抵扣暫時性差異，相應確認了遞延所得稅資產(chǎn)22,542,329.61元，由于上述可抵扣暫時性差異的轉(zhuǎn)回取決于公司未來的經(jīng)營，存在不確定性。中審亞太會計師事務所有限公司認為，上述可抵扣暫時性差異的轉(zhuǎn)回取決于海王生物子公司海王福藥股權(quán)轉(zhuǎn)讓的實現(xiàn)與各子公司未來的經(jīng)營。因股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及環(huán)節(jié)較多，2010年完成存在不確定性；而各子公司經(jīng)營狀況受未來市場環(huán)境等多方面因素影響，同樣存在不確定性。 2、針對審計意見中的強調(diào)事項，董事局作出如下說明： （1）2009年度，本公司及以下子公司共確認因可抵扣虧損產(chǎn)生可抵扣暫時性差異所確認的遞延所得稅資產(chǎn)22,542,329.61元。其中：本公司為13,932,255.82元、杭州海王實業(yè)為500,000.00元、海王英特龍為3,000,000.00元、山東海王為5,000,000.00元和棗莊銀海為110,073.79元。 本公司及合并范圍內(nèi)子公司均按照《企業(yè)會計準則第18號--所得稅》的有關規(guī)定，對可抵扣虧損產(chǎn)生的暫時性差異，預計未來期間能夠產(chǎn)生足夠的應納稅所得額利用該可抵扣虧損時，合理公允地確認相關的遞延所得稅資產(chǎn)。 （2）消除該事項及其影響的具體措施的進展情況 ①公司董事局第55次會議及2010年第2次臨時股東大會已審議通過《關于向控股子公司海王英特龍轉(zhuǎn)讓海王福藥股權(quán)及海王英特龍向公司增發(fā)內(nèi)資股的議案》，公司將以4.336億元向海王英特龍轉(zhuǎn)讓海王福藥80%股權(quán)。海王英特龍已在香港聯(lián)交所進行了披露，目前海王英特龍配售H新股已正式啟動并正在積極的配售過程中，海王福藥股份轉(zhuǎn)讓工作預計本年內(nèi)可完成交易，將會給海王生物本部產(chǎn)生足夠的應納稅所得額，以抵減因虧損產(chǎn)生的可抵扣暫時性差異。 ②杭州海王實業(yè)倉庫現(xiàn)已投入使用并出租，每月可產(chǎn)生穩(wěn)定的租金收入。 ③海王英特龍已于本期取得深圳市政府財政補貼收入1,800萬元；同時海王英特龍與葛蘭素史克及JV公司已辦理完畢有關JV公司9%股權(quán)變更的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，海王英特龍產(chǎn)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益2,344.41萬元，已經(jīng)在7月底確認，該收益部份可抵扣部份暫時性差異。 ④山東海王開展的新運營模式-陽光集中配送業(yè)務，目前已取得了明顯的成效，山東海王本期銷售收入較上年同期有較大增長，預計隨著山東海王新模式的不斷發(fā)展，山東海王可以實現(xiàn)扭虧為盈，未來可產(chǎn)生足夠的應納稅所得額，以抵減因虧損 產(chǎn)生的可抵扣暫時性差異。 ⑤棗莊銀海自2009年下半年成立并開展陽光集中配送以來，目前月銷售規(guī)模已趨于穩(wěn)定，報告期內(nèi)已實現(xiàn)盈利，產(chǎn)生的應納稅所得額足以抵減上年度因虧損產(chǎn)生的可抵扣暫時性差異。 3.2.2 公司存在向控股股東或其關聯(lián)方提供資金、違反規(guī)定程序?qū)ν馓峁⿹５那闆r □適用√不適用 3.2.3 日常經(jīng)營重大合同的簽署和履行情況 □適用√不適用 3.2.4 其他 □適用√不適用 3.3 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況 √適用□不適用 承諾事項 承諾人 承諾內(nèi)容 履行情況 將嚴格履行有關最低減持價格的承諾。鑒于公 司非流通股自獲得上市流通權(quán)之日起至今，僅 發(fā)生兩次資本公積金轉(zhuǎn)增股份情形，一是于 2007 年實施了2006 年度利潤分配方案即以 資本公積金向全體股東每10股轉(zhuǎn)增3 股，二 是于2008 年實施的以資本公積金向無限售條 件的流通股股東定向轉(zhuǎn)增股份之追加對價安 排。為充分保護廣大投資者的利益，追加對價 深圳海王 48個月屆滿后，出售價格不低于每股10元(若自非 安排不調(diào)整控股股東承諾的減持價格，僅對 集團股份 流通股份獲得上市流通權(quán)之日起至出售股份期間 2006 年度利潤分配方案導致的股本變化進行 股改承諾 有限公司 有派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股份等事項，則對 減持價格的除權(quán)處理，即海王集團目前的減持 該價格作相應處理。 價格調(diào)整為7.70 元/股。如海王生物日后有新 的派息、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股份等事項， 則應根據(jù)情況相應調(diào)整該減持價格。 收購報告書或權(quán)益變動報 無 無 無 告書中所作承諾 重大資產(chǎn)重組時所作承諾 無 無 無 發(fā)行時所作承諾 無 無 無 2009年12月，公司收購海王集團所持海王食品 75%股權(quán)時，海王集團對海王食品2009年至2011 年三年的累計凈利潤作了收益補償承諾，具體如 下：若海王食品2009年度、2010年度和2011年 度經(jīng)審計的凈利潤合計值低于人民幣2,700萬元， 深圳海王 海王集團承諾將在海王食品收到2011年度審計報 其他承諾 集團股份 告之日起三個月內(nèi)對本公司作出現(xiàn)金補償（補償金 履行中。經(jīng)審計，海王食品 2009年度已實現(xiàn) （含追加承諾） 有限公司 額按照海王集團承諾的三年凈利潤合計值與經(jīng)審 凈利潤人民幣706.66 萬元。 計的海王食品三年凈利潤合計值之差額部分計 算）。 3.4 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動的警示及 原因說明 □適用√不適用 3.5 其他需說明的重大事項 3.5.1 證券投資情況 √適用□不適用 單位：元 初始投資金 期末持有數(shù) 占期末證券 序號 證券品種 證券代碼 證券簡稱 額（元） 量（股） 期末賬面值 總投資比例 報告期損益 （%） 1 基金 070005 嘉實債券 100,000.00 99,453 129,984.42 100.00% 4,575.45 期末持有的其他證券投資 0 - 0 0.00% 0 報告期已出售證券投資損益 - - - - 0 合計 100,000.00 - 129,984.42 100% 4,575.45 證券投資情況說明 1、嘉實債券基金為控股子公司山東海王銀河醫(yī)藥有限公司歷史上遺留下來的基金，以前年度定期報告已有披露； 2、公司2009年底收購深圳海王食品有限公司時海王食品持有海王生物21,184股股票，劃分為可供出售金融資產(chǎn)，截止本 報告期末，海王食品所持海王生物股份總數(shù)未發(fā)生變化，仍為21,184股。 3、報告期內(nèi)公司全資子公司深圳市海王藥業(yè)有限公司收回的抵債股票，740,428股*ST深泰股票，劃分為可供出售金融資 產(chǎn)。報告期內(nèi)，公司出售*ST深泰股票267,325股，收回資金2,148,597元。截止報告期末，公司持有473,103股*ST深泰股 票，均為限售股份。 3.5.2 報告期接待調(diào)研、溝通、采訪等活動情況表 接待時間 接待地點 接待方式 接待對象 談論的主要內(nèi)容及提供的資料 2010年08月27日 公司會議室 實地調(diào)研 長江證券 參加股東大會、公司基本情況 3.6 衍生品投資情況 □適用√不適用 3.6.1 報告期末衍生品投資的持倉情況 □適用√不適用 深圳市海王生物工程股份有限公司 2010年10月29日 | ||
