杭州天目山藥業股份有限公司2010年第三季度報告
§1 重要提示
1.1 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
1.2 公司全體董事出席董事會會議。
1.3 公司第三季度財務報告未經審計。
1.4
公司負責人姓名 范建國
主管會計工作負責人姓名 鄧煦瑜
會計機構負責人（會計主管人員）姓名 秦德陽
公司負責人范建國、主管會計工作負責人鄧煦瑜及會計機構負責人（會計主管人員）秦德陽聲明：保證本季度報告中財務報告的真實、完整。
§2 公司基本情況
2.1 主要會計數據及財務指標
幣種:人民幣
本報告期末 上年度期末 本報告期末比上
年度期末增減(%)
總資產(元) 307,424,371.52 328,272,970.78 -6.35
所有者權益（或股東權益）(元) 171,181,711.38 172,594,749.63 -0.82
歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元/股） 1.406 1.417 -0.78
年初至報告期期末 比上年同期增減
（1－9月） (%)
經營活動產生的現金流量凈額(元) -8,322,739.56 不適用
每股經營活動產生的現金流量凈額（元/股） -0.068 不適用
年初至報告期期
報告期 本報告期比上年
末
（7－9月） 同期增減(%)
（1－9月）
歸屬于上市公司股東的凈利潤(元) -2,049,322.65 -1,413,038.25 不適用
基本每股收益（元/股） -0.017 -0.012 不適用
扣除非經常性損益后的基本每股收益(元/ -0.019 -0.027 不適用
股)
稀釋每股收益（元/股） -0.017 -0.012 不適用
加權平均凈資產收益率（%） -1.186 -0.822 不適用
扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收 -1.315 -1.939 不適用
益率（%）
扣除非經常性損益項目和金額：
單位：元 幣種:人民幣
項目 年初至報告期期末金額 說明
（1－9月）
非流動資產處置損益 1,024,129.76 處置固定資產
越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減 223,302.56
免
計入當期損益的政府補助（與企業業務密切
相關，按照國家統一標準定額或定量享受的 735,755.17 各項補貼收入
政府補助除外）
除同公司正常經營業務相關的有效套期保值
業務外，持有交易性金融資產、交易性金融
負債產生的公允價值變動損益，以及處置交 47,005.09
易性金融資產、交易性金融負債和可供出售
金融資產取得的投資收益
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -43,354.66
所得稅影響額 -68,167.47
少數股東權益影響額（稅后） 471.74
合計 1,919,142.19
2.2 報告期末股東總人數及前十名無限售條件股東持股情況表
單位：股
報告期末股東總數（戶） 16,338
前十名無限售條件流通股股東持股情況
股東名稱（全稱） 期末持有無限售條件流通股的數 種類
量
杭州現代聯合投資有限 24,143,182 人民幣普通股24,143,182
公司
杭州金幫貿易有限公司 6,430,786 人民幣普通股6,430,786
寧波大榭開發區豐安軸 1,886,280 人民幣普通股1,886,280
承有限公司
俞霞珍 1,072,500 人民幣普通股1,072,500
周連英 995,790 人民幣普通股995,790
黎宇鋒 960,000 人民幣普通股960,000
西安長乙投資管理有限 877,850 人民幣普通股877,850
合伙企業
王田美 868,250 人民幣普通股868,250
金晶 830,607 人民幣普通股830,607
許洪明 803,000 人民幣普通股803,000
§3 重要事項
3.1 公司主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因
√適用 □不適用
項目 期末余額 年初余額 增減額 增減幅度% 原因
應收票據 5,397,649.11 3,141,475.37 2,256,173.74 71.82 主要是今年收回的貨款回籠應收票據較多
主要為本期醫藥公司減少預付社會品種采
預付款項 8,209,665.29 20,863,434.40 -12,653,769.11 -60.65 購款130萬元，京柏減少150萬元，天目藥
業減少主要是調整預付黃山經濟開發區財
政局土地款568萬元
其他應收 15,062,753.89 9,028,528.54 6,034,225.35 66.84 主要是醫藥公司增加411萬元.
款
其他流動 71,987.50 107,725.31 -35,737.81 -33.17 其他流動資產主要是待攤費用攤銷。
資產
在建工程 23,685,994.79 18,206,071.92 5,479,922.87 30.10 主要為本期黃山增加醫藥園區工程投入348
萬元、臨安明目液改造投入195萬元
主要為黃山天目減少1086萬元，薄荷減少
應付賬款 8,213,160.16 28,595,024.75 -20,381,864.59 -71.28 696萬元，保健品減少171萬元，醫藥公司
減少103萬元
預收款項 1,645,051.96 14,363,475.97 -12,718,424.01 -88.55 主要母公司北京房屋出售款625萬元今年實
現收入和預收攤位費298萬元實現收入導致
應付職工 3,693,879.16 2,405,053.32 1,288,825.84 53.59 應付職工薪酬主要是計提本年的福利費
薪酬
應交稅費 2,284,952.14 -186,709.60 2,471,661.74 1323.80 主要是薄荷稅金增加156萬元，醫藥公司稅
金增加45萬元
應付利息 215,851.50 124,391.78 91,459.72 73.53 應付利息主要是計提銀行貨款利息
其他流動 82,842.59 23,403.36 59,439.23 253.98 主要是黃山預提電費
負債
銷售費用 43,277,558.10 82,939,980.05 -39,662,421.95 -47.82 今年費用支出正常。去年開發費用制市場等
原因銷售費用較高。
主要是去年有收取大股東資金占用利息
財務費用 4,936,754.80 1,181,097.37 3,755,657.43 317.98 128.99萬元及山東股權轉讓資金占用利息
138.66萬元，而今年利息收入沒有，貸款比
去年同期增加
資產減值 1,379,963.70 -2,541,334.38 3,921,298.08 154.30 本期因"其他應收款”增加計提的壞賬準備
損失
投資收益
（損失以 47,005.09 47,005.09 主要是證券買賣的收益
“－”號
填列）
3.2 重大事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
√適用 □不適用
公司2009年年度報告中的財務會計報告被注冊會計師出具非標準無保留審計意見，公司董事會對“非標準審計報告”涉及事項的變化及處理情況作如下說明：
1、關于控股子公司深圳京柏醫療設備有限公司（以下簡稱深圳京柏）向博羅縣園洲鎮鴻星制衣廠購買廠房一事，深圳京柏于2010年6月29日收到鴻星制衣廠還款50萬元，8月6日收到鴻星制衣廠還款50萬元，9月14日收到鴻星制衣廠還款50萬元，合計收回150萬元。截至報告期末，尚余728.30萬元未還。經我公司派出律師與對方積極協商，鴻星制衣廠書面承諾，于2010年12月31日之前歸還全部余款。
2、關于中國證券監督管理委員會2009年4月29日對本公司進行立案調查一事，截至報告期末，中國證券監督管理委員會浙江監管局已完成對本公司的調查工作，調查結論尚在中國證券監督管理委員會審理中。
3.3 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況
□適用 √不適用
3.4 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示
及原因說明
□適用 √不適用
杭州天目山藥業股份有限公司
法定代表人:范建國
2010年10月26日
§4 附錄
4.1
合并資產負債表
2010年9月30日
編制單位: 杭州天目山藥業股份有限公司
單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計
項目 期末余額 年初余額
流動資產：
貨幣資金 29,671,507.61 39,233,125.69
結算備付金
拆出資金
交易性金融資產 16,290
應收票據 5,397,649.11 3,141,475.37
應收賬款 46,298,757.18 49,925,233.52
預付款項 8,209,665.29 20,863,434.40
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利
其他應收款 15,062,753.89 9,028,528.54
買入返售金融資產
存貨 63,736,580.85 61,348,031.74
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 71,987.50 107,725.31
流動資產合計 168,448,901.43 183,663,844.57
非流動資產：
發放委托貸款及墊款
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 12,100,000.00 12,100,000.00
投資性房地產 31,841,924.83 32,994,169.35
固定資產 59,546,446.46 68,890,663.72
在建工程 23,685,994.79 18,206,071.92
工程物資
固定資產清理 -23,500
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 11,176,935.91 11,636,307.95
開發支出
商譽
長期待攤費用 435,606.21 569,851.38
遞延所得稅資產 212,061.89 212,061.89
其他非流動資產
非流動資產合計 138,975,470.09 144,609,126.21
資產總計 307,424,371.52 328,272,970.78
流動負債：
短期借款 89,998,900.00 78,000,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
交易性金融負債
應付票據
應付賬款 8,213,160.16 28,595,024.75
預收款項 1,645,051.96 14,363,475.97
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 3,693,879.16 2,405,053.32
應交稅費 2,284,952.14 -186,709.60
應付利息 215,851.50 124,391.78
應付股利
其他應付款 12,882,345.91 16,407,483.29
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內到期的非流動負債
其他流動負債 82,842.59 23,403.36
流動負債合計 119,016,983.42 139,732,122.87
非流動負債：
長期借款
應付債券
長期應付款
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債 800,000.00 800,000.00
非流動負債合計 800,000.00 800,000.00
負債合計 119,816,983.42 140,532,122.87
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 121,778,885.00 121,778,885.00
資本公積 53,281,278.37 53,281,278.37
減：庫存股
專項儲備
盈余公積 24,181,414.37 24,181,414.37
一般風險準備
未分配利潤 -28,059,866.36 -26,646,828.11
外幣報表折算差額
歸屬于母公司所有者權益合計 171,181,711.38 172,594,749.63
少數股東權益 16,425,676.72 15,146,098.28
所有者權益合計 187,607,388.10 187,740,847.91
負債和所有者權益總計 307,424,371.52 328,272,970.78
公司法定代表人: 范建國 主管會計工作負責人:鄧煦瑜 會計機構負責人:秦德陽
母公司資產負債表
2010年9月30日
編制單位: 杭州天目山藥業股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣 審計類型:未經審計
項目 期末余額 年初余額
流動資產：
貨幣資金 3,558,286.75 8,458,697.54
交易性金融資產 16,290.00
應收票據 1,094,793.14 862,201.13
應收賬款 44,559,568.36 33,120,673.84
預付款項 721,870.40 6,349,323.80
應收利息
應收股利
其他應收款 38,925,336.36 16,189,450.36
存貨 24,090,925.05 18,346,656.48
一年內到期的非流動資產
其他流動資產
流動資產合計 112,950,780.06 83,343,293.15
非流動資產：
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款 3,041,362.36 3,177,807.89
長期股權投資 123,699,622.56 123,699,622.56
投資性房地產 31,841,924.83 32,994,169.35
固定資產 25,411,405.03 32,618,695.62
在建工程 1,953,756.81
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 2,827,007.76 2,921,679.66
開發支出
商譽
長期待攤費用
遞延所得稅資產
其他非流動資產
非流動資產合計 188,775,079.35 195,411,975.08
資產總計 301,725,859.41 278,755,268.23
流動負債：
短期借款 23,000,000.00
交易性金融負債
應付票據
應付賬款 5,128,646.16 5,584,647.02
預收款項 1,639,973.26 10,878,443.38
應付職工薪酬 1,010,729.50 471,145.3
應交稅費 960,402.45 519,918.06
應付利息 215,851.50 68,577.78
應付股利
其他應付款 103,472,948.01 47,840,372.83
一年內到期的非流動負債
其他流動負債 23,403.36 23,403.36
流動負債合計 112,451,954.24 88,386,507.73
非流動負債：
長期借款
應付債券
長期應付款
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計
負債合計 112,451,954.24 88,386,507.73
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 121,778,885.00 121,778,885.00
資本公積 54,267,198.74 54,267,198.74
減：庫存股
專項儲備
盈余公積 24,130,295.29 24,130,295.29
一般風險準備
未分配利潤 -10,902,473.86 -9,807,618.53
所有者權益（或股東權益）合計 189,273,905.17 190,368,760.50
負債和所有者權益（或股東權益）總計 301,725,859.41 278,755,268.23
公司法定代表人: 范建國 主管會計工作負責人:鄧煦瑜 會計機構負責人:秦德陽
4.2
合并利潤表
編制單位: 杭州天目山藥業股份有限公司
單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計
年初至報告期 上年年初至報
本期金額 上期金額
項目 期末金額（1-9 告期期末金額
（7－9月） （7－9月）
月） （1-9月）
一、營業總收入 55,348,702.16 50,999,352.61 167,727,627.74 192,721,630.50
其中：營業收入 55,348,702.16 50,999,352.61 167,727,627.74 192,721,630.50
利息收入
已賺保費
手續費及傭金
收入
二、營業總成本 56,192,275.23 62,938,814.91 168,462,139.49 228,326,679.81
其中：營業成本 31,227,097.14 29,499,962.19 92,539,036.43 118,879,988.66
利息支出
手續費及傭金
支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同
準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
營業稅金及附 418,764.84 463,187.25 1,333,925.42 1,528,175.82
加
銷售費用 13,793,445.67 23,609,757.23 43,277,558.10 82,939,980.05
管理費用 8,745,809.52 8,184,670.91 24,994,901.04 26,338,772.29
財務費用 2,007,158.06 1,181,237.33 4,936,754.80 1,181,097.37
資產減值損失 1,379,963.70 -2,541,334.38
加：公允價值變動收益 -53,102.86
（損失以“－”號填列）
投資收益（損失以 -72,655.14 47,005.09 -2,449,007.84
“－”號填列）
其中：對聯營企
業和合營企業的投資收益
匯兌收益（損失以
“－”號填列）
三、營業利潤（虧損以“－” -843,573.07 -12,065,220.30 -687,506.66 -38,054,057.15
號填列）
加：營業外收入 330,673.92 1,109,225.67 2,146,343.12 2,526,887.89
減：營業外支出 101,464.07 65,855.76 206,510.29 261,451.82
其中：非流動資產處
置損失
四、利潤總額（虧損總額以 -614,363.22 -11,021,850.39 1,252,326.17 -35,788,621.08
“－”號填列）
減：所得稅費用 846,161.41 -277,445.81 1,585,785.98 631,531.17
五、凈利潤（凈虧損以“－” -1,460,524.63 -10,744,404.58 -333,459.81 -36,420,152.25
號填列）
歸屬于母公司所有者 -2,049,322.65 -10,569,759.26 -1,413,038.25 -35,866,478.32
的凈利潤
少數股東損益 588,798.02 -174,645.32 1,079,578.44 -553,673.93
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.017 -0.087 -0.012 -0.295
（二）稀釋每股收益 -0.017 -0.087 -0.012 -0.295
七、其他綜合收益
八、綜合收益總額
歸屬于母公司所有者
的綜合收益總額
歸屬于少數股東的綜
合收益總額
公司法定代表人: 范建國 主管會計工作負責人:鄧煦瑜 會計機構負責人:秦德陽
母公司利潤表
編制單位: 杭州天目山藥業股份有限公司
單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計
年初至報告期 上年年初至報
本期金額 上期金額
項目 期末金額（1-9 告期期末金額
（7－9月） （7－9月）
月） （1-9月）
一、營業收入 14,229,240.28 12,473,379.47 39,874,012.62 18,487,743.43
減：營業成本 4,628,820.41 4,325,422.20 16,238,459.27 6,076,402.10
營業稅金及附加 241,797.96 233,208.16 574,289.37 376,436.78
銷售費用 4,674,911.63 3,468,695.67 5,197,545.13 5,573,340.49
管理費用 4,883,105.34 5,458,756.25 14,344,865.55 13,263,209.88
財務費用 1,007,095.16 529,983.76 2,605,589.89 -767,565.99
資產減值損失 3,430,214.11 -1,388,360.50
加：公允價值變動收益（損 -53,102.86
失以“－”號填列）
投資收益（損失以 -13,067.02 47,005.09 -5,051,447.97
“－”號填列）
其中：對聯營企業
和合營企業的投資收益
二、營業利潤（虧損以“－” -1,206,490.22 -1,608,856.45 -2,469,945.61 -9,697,167.30
號填列）
加：營業外收入 80,000.00 100,000.00 1,424,129.76 1,067,583.26
減：營業外支出 24,227.63 15,434.31 49,039.48 42,189.41
其中：非流動資產處置
損失
三、利潤總額（虧損總額以“－” -1,150,717.85 -1,524,290.76 -1,094,855.33 -8,671,773.45
號填列）
減：所得稅費用
四、凈利潤（凈虧損以“－” -1,150,717.85 -1,524,290.76 -1,094,855.33 -8,671,773.45
號填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
六、其他綜合收益
七、綜合收益總額
公司法定代表人: 范建國 主管會計工作負責人:鄧煦瑜 會計機構負責人:秦德陽
4.3
合并現金流量表
2010年1—9月
編制單位: 杭州天目山藥業股份有限公司
單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計
項目 年初至報告期期末金額 上年年初至報告期期末
（1-9月） 金額（1-9月）
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 147,715,490.91 154,286,049.53
客戶存款和同業存放款項凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置交易性金融資產凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還 223,302.56 663,953.42
收到其他與經營活動有關的現金 40,285,630.65 105,120,318.42
經營活動現金流入小計 188,224,424.12 260,070,321.37
購買商品、接受勞務支付的現金 59,287,679.61 58,108,212.88
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及傭金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現金 28,644,293.23 28,765,951.41
支付的各項稅費 16,564,807.33 32,952,426.75
支付其他與經營活動有關的現金 92,050,383.51 154,768,917.82
經營活動現金流出小計 196,547,163.68 274,595,508.86
經營活動產生的現金流量凈額 -8,322,739.56 -14,525,187.49
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 1,800,000.00
取得投資收益收到的現金
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收
回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金 1,857,747.50
投資活動現金流入小計 1,857,747.50 1,800,000.00
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支 11,218,337.04 24,121,190.77
付的現金
投資支付的現金 300,000
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金 62,173.76
投資活動現金流出小計 11,580,510.80 24,121,190.77
投資活動產生的現金流量凈額 -9,722,763.30 -22,321,190.77
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 500,000.00
其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金
取得借款收到的現金 101,498,900.00 57,120,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金 32,500,816.44 39,720,000.00
籌資活動現金流入小計 134,499,716.44 96,840,000.00
償還債務支付的現金 89,523,010.00 60,350,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 3,913,717.16 6,366,331.33
其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金 32,579,104.5 2,553,860.00
籌資活動現金流出小計 126,015,831.66 69,270,191.33
籌資活動產生的現金流量凈額 8,483,884.78 27,569,808.67
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增加額 -9,561,618.08 -9,276,569.59
加：期初現金及現金等價物余額 39,233,125.69 28,804,091.22
六、期末現金及現金等價物余額 29,671,507.61 19,527,521.63
公司法定代表人: 范建國 主管會計工作負責人:鄧煦瑜 會計機構負責人:秦德陽
母公司現金流量表
2010年1—9月
編制單位: 杭州天目山藥業股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣 審計類型:未經審計
項目 年初至報告期期末金額 上年年初至報告期期末
（1-9月） 金額（1-9月）
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 16,346,909.78 3,735,850.93
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金 76,986,271.23 138,909,058.43
經營活動現金流入小計 93,333,181.01 142,644,909.36
購買商品、接受勞務支付的現金 9,415,677.67 669,479.83
支付給職工以及為職工支付的現金 11,516,931.50 6,749,285.59
支付的各項稅費 4,580,264.78 11,135,509.72
支付其他與經營活動有關的現金 46,349,059.17 102,599,526.59
經營活動現金流出小計 71,861,933.12 121,153,801.73
經營活動產生的現金流量凈額 21,471,247.89 21,491,107.63
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 1,800,000.00
取得投資收益收到的現金
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收
回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 1,800,000.00
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支 2,362,501.18 15,411,315.99
付的現金
投資支付的現金
取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 2,362,501.18 15,411,315.99
投資活動產生的現金流量凈額 -2,362,501.18 -13,611,315.99
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金 13,000,000.00 23,000,000.00
收到其他與籌資活動有關的現金 32,500,000.00 3,000,000.00
籌資活動現金流入小計 45,500,000.00 26,000,000.00
償還債務支付的現金 36,000,000.00 33,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,009,157.50 1,634,610.00
支付其他與籌資活動有關的現金 32,500,000.00 2,125,000.00
籌資活動現金流出小計 69,509,157.50 36,759,610.00
籌資活動產生的現金流量凈額 -24,009,157.50 -10,759,610.00
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增加額 -4,900,410.79 -2,879,818.36
加：期初現金及現金等價物余額 8,458,697.54 9,085,209.91
六、期末現金及現金等價物余額 3,558,286.75 6,205,391.55
公司法定代表人: 范建國 主管會計工作負責人:鄧煦瑜 會計機構負責人:秦德陽
