| 發(fā)布日期： 2011-02-10 | 小 | 中 | 大 | 【關(guān)閉窗口】 |
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本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，對(duì)公告的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏負(fù)連帶責(zé)任。 2010年8月25日，浙江京新藥業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）第三屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議審議通過(guò)了《公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯內(nèi)控管理制度》的議案，2010年10月7日，公司第四屆董事會(huì)第一次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的議案》。因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，公司將在2010年10月10日至2011年10月9日期間，開(kāi)展規(guī)模不超過(guò)1500萬(wàn)美元的境內(nèi)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，現(xiàn)將相關(guān)情況公告如下： 一、開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的目的 目前公司出口業(yè)務(wù)約占總體業(yè)務(wù)比重的20%，主要采用美元、歐元等外幣進(jìn)行結(jié)算，因此當(dāng)匯率出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)，匯兌損益對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)會(huì)造成一定影響。為了降低匯率波動(dòng)對(duì)公司利潤(rùn)的影響，使公司專(zhuān)注于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，公司計(jì)劃開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。公司從事遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，主要目的是充分利用遠(yuǎn)期結(jié)售匯的套期保值功能，降低匯率波動(dòng)對(duì)公司的影響，使公司專(zhuān)注于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，在匯率發(fā)生大幅波動(dòng)時(shí)，公司仍保持一個(gè)穩(wěn)定的利潤(rùn)水平。 二、遠(yuǎn)期結(jié)售匯品種 公司的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，只限于從事與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所使用的主要結(jié)算貨幣：美元及歐元，開(kāi)展交割期與預(yù)測(cè)回款期一致，且金額與預(yù)測(cè)回款金額相匹配的遠(yuǎn)期結(jié)匯業(yè)務(wù)。 遠(yuǎn)期結(jié)售匯是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的外匯避險(xiǎn)金融產(chǎn)品。其交易原理是，與銀行簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯協(xié)議，約定未來(lái)結(jié)售匯的外匯幣種、金額、期限及匯率，到期時(shí)按照該協(xié)議訂明的幣種、金額、匯率辦理的結(jié)售匯業(yè)務(wù)，從而鎖定當(dāng)期結(jié)售匯成本。公司在具體操作上，以遠(yuǎn)期結(jié)匯匯率為基礎(chǔ)向客戶(hù)報(bào)價(jià)，同時(shí)根據(jù)外幣回款預(yù)測(cè)與銀行簽訂遠(yuǎn)期結(jié)匯合約，從而鎖定公司的匯率風(fēng)險(xiǎn)。 三、擬投入資金及業(yè)務(wù)期間 業(yè)務(wù)期間為2010年10月10日至2011年10月9日，公司在此期間，境內(nèi)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)規(guī)模不超過(guò)1500萬(wàn)美元，并授權(quán)總經(jīng)理在上述業(yè)務(wù)期間及業(yè)務(wù)規(guī)模內(nèi)開(kāi)展境內(nèi)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。 公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，將根據(jù)公司在2010年10月10日至2011年10月9日期間的總授信額度內(nèi)開(kāi)展遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，但若有必要仍需要按銀行規(guī)定投入與業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的保證金（預(yù)計(jì)保證金比例不超過(guò)實(shí)際業(yè)務(wù)規(guī)模的10%）。 四、遠(yuǎn)期結(jié)售匯的風(fēng)險(xiǎn)分析 1、匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：在匯率行情變動(dòng)較大的情況下，銀行遠(yuǎn)期結(jié)匯匯率報(bào)價(jià)可能低于公司對(duì)客戶(hù)報(bào)價(jià)匯率，使公司無(wú)法按照對(duì)客戶(hù)報(bào)價(jià)匯率進(jìn)行鎖定，造成匯兌損失。 2、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度較高，可能會(huì)由于內(nèi)控制度不完善而造成風(fēng)險(xiǎn)。 3、客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)：客戶(hù)應(yīng)收賬款發(fā)生逾期，貨款無(wú)法在預(yù)測(cè)的回款期內(nèi)收回，會(huì)造成遠(yuǎn)期結(jié)匯延期交割導(dǎo)致公司損失。 4、回款預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)：銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)客戶(hù)訂單和預(yù)計(jì)訂單進(jìn)行回款預(yù)測(cè)，實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，客戶(hù)可能會(huì)調(diào)整自身訂單和預(yù)測(cè)，造成公司回款預(yù)測(cè)不準(zhǔn)，導(dǎo)致遠(yuǎn)期結(jié)匯延期交割風(fēng)險(xiǎn)。 五、公司采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施 1、公司銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)會(huì)采用財(cái)務(wù)部提供的銀行遠(yuǎn)期結(jié)匯匯率向客戶(hù)報(bào)價(jià)，以便確定訂單后公司能夠以對(duì)客戶(hù)報(bào)價(jià)匯率進(jìn)行鎖定；當(dāng)匯率發(fā)生巨幅波動(dòng)，如果遠(yuǎn)期結(jié)匯匯率已經(jīng)遠(yuǎn)低于對(duì)客戶(hù)報(bào)價(jià)匯率，公司會(huì)提出要求，與客戶(hù)協(xié)商調(diào)整價(jià)格。 2、公司第三屆董事會(huì)第二十一次會(huì)議已審議批準(zhǔn)了《遠(yuǎn)期結(jié)售匯內(nèi)控管理制度》，對(duì)交易操作原則、審批權(quán)限、內(nèi)部管理及操作流程、信息隔離措施、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度及風(fēng)險(xiǎn)處理程序、信息披露等做出明確規(guī)定。 根據(jù)該制度，公司將嚴(yán)格按照規(guī)定安排和使用專(zhuān)業(yè)人員，建立嚴(yán)格的授權(quán)和崗位牽制制度，加強(qiáng)相關(guān)人員的職業(yè)道德教育及業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高相關(guān)人員的綜合素質(zhì)。同時(shí)建立異常情況及時(shí)報(bào)告制度，并形成高效的風(fēng)險(xiǎn)處理程序。 3、為防止遠(yuǎn)期結(jié)售匯延期交割，公司高度重視應(yīng)收賬款的管理，積極催收應(yīng)收賬款，避免出現(xiàn)應(yīng)收賬款逾期的現(xiàn)象，同時(shí)公司擬為出口貨款購(gòu)買(mǎi)信用保險(xiǎn)，從而降低客戶(hù)拖欠、違約風(fēng)險(xiǎn)。 4、公司進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易必須基于公司的外幣收款預(yù)測(cè)，遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約的外幣金額不得超過(guò)外幣收款的預(yù)測(cè)金額，將公司可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)。 特此公告。 浙江京新藥業(yè)股份有限公司董事會(huì) 二0一0年十月九日 | ||
