廣州白云山制藥股份有限公司2010年第一季度報告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、
誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
1.2 公司第一季度財務報告未經會計師事務所審計。
1.3 公司董事長謝彬先生、董事總經理陳矛先生、財務總監黃智玲女士及財務部部長姚智志女士聲明：
保證季度報告中財務報告的真實、完整。
§2 公司基本情況
2.1 主要會計數據及財務指標
單位：元
本報告期末 上年度期末 增減變動
總資產 3,054,972,572.75 2,945,054,275.46 3.73%
歸屬于上市公司股東的所有者權益 978,859,331.30 912,534,940.30 7.27%
股本（股） 469,053,689.00 469,053,689.00 0.00%
歸屬于上市公司股東的每股凈資產 2.09 1.95 7.18%
本報告期 上年同期 增減變動
營業總收入 997,846,311.88 747,418,239.40 33.51%
歸屬于上市公司股東的凈利潤 66,376,756.80 32,343,081.68 105.23%
經營活動產生的現金流量凈額 95,097,927.09 25,026,266.55 279.99%
每股經營活動產生的現金流量凈額 0.20 0.05 300.00%
基本每股收益 0.14 0.07 100.00%
稀釋每股收益 0.14 0.07 100.00%
加權平均凈資產收益率 7.02% 3.94% 上升3.08 個百分點
扣除非經常性損益后的加權平均凈資產
收益率
5.60% 3.94% 上升1.66 個百分點
非經常性損益項目 年初至報告期期末金額
非流動資產處置損益 14,971,549.07
計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、
按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外
387,449.70
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 404,253.93
所得稅影響額 -2,364,838.94
少數股東權益影響額 -17,343.25
合計 13,381,070.51
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對重要非經常性損益項目的說明
2010 年2 月，本公司下屬分公司白云山何濟公制藥廠與廣州市越秀區建設和市政局簽署了拆遷補償協議，
廣州市越秀區建設和市政局征用何濟公制藥廠名下的位于廣州市越秀區越秀北路139 號的房地產，用地面積
為307.44 平方米，建筑面積1097.13 平方米，并按該房地產的市場評估值外加補貼和搬遷補助費等進行補償，
合計補償款人民幣22,672,812.53 元，該房地產成本7,814,562 元，確認收益14,858,250.53 元。
2.2 報告期末股東總人數及前十名無限售條件股東持股情況表
單位：股
報告期末股東總數（戶） 99,237
前十名無限售條件流通股股東持股情況
股東名稱（全稱）
期末持有無限售條件流通股的數
量
種類
廣州醫藥集團有限公司 166,900,000 人民幣普通股
趙旭光 7,440,000 人民幣普通股
中國工商銀行-廣發聚瑞股票型證券投資基金 2,099,922 人民幣普通股
鄭州百文集團有限公司 2,050,400 人民幣普通股
中國建設銀行－華夏紅利混合型開放式證券投資基金 1,999,932 人民幣普通股
中國工商銀行－廣發中證500 指數證券投資基金(LOF) 1,154,514 人民幣普通股
楊曉梅 960,000 人民幣普通股
劉兆雄 956,500 人民幣普通股
劉建國 900,000 人民幣普通股
張少武 810,000 人民幣普通股
§3 重要事項
3.1 公司主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因
√ 適用 □ 不適用
（1）應收賬款26609.78 萬元，比年初增幅32.11%, 主要原因是主營業務收入同比增長，導致應收賬款較年
初增加；
（2）其他應收款3283.14 萬元，比年初降幅44.02%, 主要原因是應收、暫付款項較年初減少；
（3）在建工程1505.60 萬元，比年初增幅32.74%，主要原因是下屬企業在建工程項目支出增加；
（4）應付票據4133.37 萬元，比年初增幅44.92%，主要原因是下屬企業采用銀行承兌匯票結算貨款增加；
（5）預收款項10382.80 萬元，比年初降幅37.75%，主要原因是年初預收貨款在報告期內已結轉銷售；
（6）其他流動負債6490.78 萬元，比年初增幅227.89%，主要原因是下屬企業預提廣告費、會議費、研究
開發費等費用增加；
（7）報告期實現營業收入99784.63 萬元，同比增幅33.51％，主要原因是主導產品頭孢硫脒等頭孢系列產
品、清開靈系列產品、阿咖酚散、氨咖黃敏膠囊、小柴胡顆粒等銷售同比大幅增長；
（8）報告期銷售費用15876.85 萬元，同比增幅49.82％，主要原因是報告期公司加大對市場的投入，導致
廣告費、會議費、宣傳費等費用增加；
（9）報告期投資收益1539.75 萬元，同比增幅51.05％，主要原因是合營企業按權益法確認的投資收益同比
增加及轉讓廣州醫藥足球俱樂部股權形成投資收益；
（10）報告期實現利潤總額8158.68 萬元，同比增幅97.28％，主要原因是主導產品銷售同比大幅增長、主
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營業務毛利率同比上升、財務費用同比減少、合營企業投資收益同比增加以及市政工程征用白云山何濟公制
藥廠越秀北路139 號房地產補償收益等原因所致；
（11）報告期所得稅費用1065.68 萬元，同比增幅52.38％，主要原因是利潤總額同比大幅增長，導致所得
稅費用相應增加；
（12）報告期實現凈利潤7093.00 萬元，同比增幅106.43％，其中：歸屬于母公司所有者的凈利潤6637.68
萬元，同比增幅105.23%，主要原因是利潤總額同比大幅增長；
（13）報告期經營活動產生的現金流量凈額9509.79 萬元，同比增幅279.99%，主要原因是銷售商品收到的
現金較上年同期增加；
（14）報告期籌資活動產生的現金流量凈額-6028.41 萬元，原因是償還了銀行借款4700 萬元和償付利息
1328.41 萬元。
3.2 重大事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明
□ 適用 √ 不適用
3.3 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況
□ 適用 √ 不適用
3.4 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及
原因說明
□ 適用 √ 不適用
3.5 其他需說明的重大事項
3.5.1 證券投資情況
□ 適用 √ 不適用
3.5.2 報告期接待調研、溝通、采訪等活動情況表
接待時間 接待地點 接待方式接待對象 談論的主要內容及提供的資料
2010 年01 月12 日 公司 實地調研 鵬華基金張威 公司前三季度經營情況及發展前景溝通
2010 年02 月01 日 公司 實地調研 華夏基金陳斌、張倩 公司前三季度經營情況及發展前景溝通
3.5.3 其他重大事項的說明
√ 適用 □ 不適用
公司不存在向控股股東或其關聯方提供資金、違反規定程序對外提供擔保的情況。
3.6 衍生品投資情況
□ 適用 √ 不適用
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3.6.1 報告期末衍生品投資的持倉情況
□ 適用 √ 不適用
§4 附錄
4.1 資產負債表
編制單位：廣州白云山制藥股份有限公司 2010 年03 月31 日 單位：元
期末余額 年初余額
項目
合并 母公司 合并 母公司
流動資產：
貨幣資金 375,291,667.87 174,332,521.04 325,447,019.67 154,112,927.21
結算備付金
拆出資金
交易性金融資產
應收票據 405,215,828.42 314,093,143.22 398,719,568.73 309,242,566.00
應收賬款 266,097,754.01 164,076,328.52 201,422,611.23 145,096,211.50
預付款項 11,486,959.79 6,540,585.98 14,618,639.65 3,785,673.91
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利 54,087,012.74 54,087,012.74
其他應收款 32,831,374.14 82,484,155.85 58,651,987.73 87,279,888.73
買入返售金融資產
存貨 491,559,689.17 289,869,911.74 462,912,872.73 277,534,766.17
一年內到期的非流動資
產
其他流動資產 496,862.11 496,862.11 895,373.49 350,215.31
流動資產合計 1,582,980,135.51 1,085,980,521.20 1,462,668,073.23 1,031,489,261.57
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產 405,223.20 457,589.00
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 230,947,244.71 406,045,944.59 222,911,194.62 397,056,642.47
投資性房地產 330,626,166.00 305,915,496.00 335,604,640.00 310,893,970.00
固定資產 662,608,530.97 373,653,852.06 677,223,479.54 382,069,230.01
在建工程 15,055,956.48 2,851,108.81 11,342,624.21 2,290,575.22
工程物資
固定資產清理 299,577.76 183.00
生產性生物資產
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油氣資產
無形資產 204,296,594.32 191,545,760.07 205,880,479.09 193,009,350.35
開發支出 4,479,800.00 3,160,000.00 4,479,800.00 3,160,000.00
商譽
長期待攤費用 2,523,429.41 1,829,688.16 2,221,488.20 2,011,140.54
遞延所得稅資產 20,749,914.39 14,903,530.47 22,264,907.57 16,418,523.65
其他非流動資產
非流動資產合計 1,471,992,437.24 1,299,905,563.16 1,482,386,202.23 1,306,909,432.24
資產總計 3,054,972,572.75 2,385,886,084.36 2,945,054,275.46 2,338,398,693.81
流動負債：
短期借款 1,170,000,000.00 1,069,000,000.00 1,217,000,000.00 1,116,000,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
交易性金融負債
應付票據 41,333,709.30 28,522,100.54
應付賬款 341,475,502.93 175,138,429.31 268,147,977.24 151,879,234.05
預收款項 103,827,958.47 44,581,805.91 166,800,483.81 72,604,465.89
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 24,260,483.84 18,509,182.68 31,315,111.31 26,977,508.16
應交稅費 38,316,526.87 21,266,840.75 30,251,447.56 16,444,101.64
應付利息 2,181,135.61 2,181,135.61 1,224,132.22 1,224,132.22
應付股利 9,835,897.27 89.30 9,835,897.27 89.30
其他應付款 59,667,372.07 48,256,603.89 61,710,794.64 46,190,496.27
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內到期的非流動負
債
其他流動負債 64,907,843.08 57,967,084.00 19,795,854.56 19,090,498.22
流動負債合計 1,855,806,429.44 1,436,901,171.45 1,834,603,799.15 1,450,410,525.75
非流動負債：
長期借款
應付債券
長期應付款 19,369,019.06 7,802,224.39 19,369,019.06 7,802,224.39
專項應付款
預計負債 39,593,617.21 22,332,362.39 34,593,617.21 17,332,362.39
遞延所得稅負債 73,499,366.41 70,307,024.50 62,634,194.66 59,441,852.75
其他非流動負債 27,661,246.04 20,226,939.41 25,688,345.74 18,248,763.87
非流動負債合計 160,123,248.72 120,668,550.69 142,285,176.67 102,825,203.40
負債合計 2,015,929,678.16 1,557,569,722.14 1,976,888,975.82 1,553,235,729.15
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所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 469,053,689.00 469,053,689.00 469,053,689.00 469,053,689.00
資本公積 106,222,479.73 88,305,594.17 106,274,845.53 88,305,594.17
減：庫存股
專項儲備
盈余公積 98,800,502.24 58,889,869.76 98,800,502.24 58,889,869.76
一般風險準備
未分配利潤 304,782,660.33 212,067,209.29 238,405,903.53 168,913,811.73
外幣報表折算差額
歸屬于母公司所有者權益
合計
978,859,331.30 828,316,362.22 912,534,940.30 785,162,964.66
少數股東權益 60,183,563.29 55,630,359.34
所有者權益合計 1,039,042,894.59 828,316,362.22 968,165,299.64 785,162,964.66
負債和所有者權益總計 3,054,972,572.75 2,385,886,084.36 2,945,054,275.46 2,338,398,693.81
4.2 利潤表
編制單位：廣州白云山制藥股份有限公司 2010 年1-3 月 單位：元
本期金額 上期金額
項目
合并 母公司 合并 母公司
一、營業總收入 997,846,311.88 617,254,360.21 747,418,239.40 504,030,610.01
其中：營業收入 997,846,311.88 617,254,360.21 747,418,239.40 504,030,610.01
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 932,562,084.47 583,533,724.26 716,247,646.16 488,239,057.43
其中：營業成本 645,165,514.33 402,574,420.34 500,610,245.85 341,500,917.84
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備
金凈額
保單紅利支出
分保費用
營業稅金及附加 7,088,081.33 4,334,287.18 7,407,223.66 5,273,113.30
銷售費用 158,768,468.16 96,713,451.84 105,974,332.46 73,197,700.97
管理費用 106,473,094.43 66,846,013.32 82,140,543.56 51,461,716.87
財務費用 13,900,902.89 12,648,276.09 18,619,638.71 16,070,416.29
資產減值損失 1,166,023.33 417,275.49 1,495,661.92 735,192.16
加：公允價值變動收益
（損失以“-”號填列）
投資收益（損失以“-” 15,397,530.10 13,847,502.13 10,193,384.94 10,193,384.94
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號填列）
其中：對聯營企業
和合營企業的投資收益
15,397,530.10 13,847,502.13 10,193,384.94 10,193,384.94
匯兌收益（損失以“-”
號填列）
三、營業利潤（虧損以“-”
號填列）
80,681,757.51 47,568,138.08 41,363,978.18 25,984,937.52
加：營業外收入 1,022,127.37 860,042.02 331,502.00 231,622.69
減：營業外支出 117,125.20 101,706.88 340,686.54 1,058.38
其中：非流動資產處置
損失
8,182.27 0.00 112,625.17
四、利潤總額（虧損總額以
“-”號填列）
81,586,759.68 48,326,473.22 41,354,793.64 26,215,501.83
減：所得稅費用 10,656,798.93 5,173,075.66 6,993,710.25 4,005,529.23
五、凈利潤（凈虧損以“-”
號填列）
70,929,960.75 43,153,397.56 34,361,083.39 22,209,972.60
歸屬于母公司所有者
的凈利潤
66,376,756.80 43,153,397.56 32,343,081.68 22,209,972.60
少數股東損益 4,553,203.95 2,018,001.71
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.09 0.07 0.05
（二）稀釋每股收益 0.14 0.09 0.07 0.05
七、其他綜合收益 52,365.80
八、綜合收益總額 70,982,326.55 43,153,397.56 34,361,083.39 22,209,972.60
歸屬于母公司所有者
的綜合收益總額
66,429,122.60 43,153,397.56 32,343,081.68 22,209,972.60
歸屬于少數股東的綜
合收益總額
4,553,203.95 2,018,001.71
4.3 現金流量表
編制單位：廣州白云山制藥股份有限公司 2010 年1-3 月 單位：元
本期金額 上期金額
項目
合并 母公司 合并 母公司
一、經營活動產生的現金流
量：
銷售商品、提供勞務收
到的現金
920,763,284.26 543,104,586.15 704,479,286.01 421,959,511.69
客戶存款和同業存放
款項凈增加額
向中央銀行借款凈增
加額
向其他金融機構拆入
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資金凈增加額
收到原保險合同保費
取得的現金
收到再保險業務現金
凈額
保戶儲金及投資款凈
增加額
處置交易性金融資產
凈增加額
收取利息、手續費及傭
金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加
額
收到的稅費返還 90,171.72
收到其他與經營活動
有關的現金
31,975,933.98 30,462,589.89 15,230,329.46 12,136,897.19
經營活動現金流入
小計
952,829,389.96 573,567,176.04 719,709,615.47 434,096,408.88
購買商品、接受勞務支
付的現金
532,549,753.00 326,825,559.92 396,548,632.24 240,153,973.85
客戶貸款及墊款凈增
加額
存放中央銀行和同業
款項凈增加額
支付原保險合同賠付
款項的現金
支付利息、手續費及傭
金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職
工支付的現金
123,924,862.64 76,969,251.41 109,499,766.92 73,272,266.34
支付的各項稅費 82,260,088.26 47,998,755.52 72,352,279.35 51,047,522.87
支付其他與經營活動
有關的現金
118,996,758.97 62,094,026.01 116,282,670.41 63,932,948.16
經營活動現金流出
小計
857,731,462.87 513,887,592.86 694,683,348.92 428,406,711.22
經營活動產生的
現金流量凈額
95,097,927.09 59,679,583.18 25,026,266.55 5,689,697.66
二、投資活動產生的現金流
量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的 5,000,000.00 5,000,000.00
廣州白云山制藥股份有限公司2010 年第一季度報告全文
9
現金
處置固定資產、無形資
產和其他長期資產收回的
現金凈額
22,853,726.53 22,802,912.53 23,397,688.75 23,387,032.75
處置子公司及其他營
業單位收到的現金凈額
收到其他與投資活動
有關的現金
投資活動現金流入
小計
22,853,726.53 22,802,912.53 28,397,688.75 28,387,032.75
購建固定資產、無形資
產和其他長期資產支付的
現金
7,822,938.73 3,229,676.34 9,521,278.73 8,081,592.16
投資支付的現金
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營
業單位支付的現金凈額
支付其他與投資活動
有關的現金
投資活動現金流出
小計
7,822,938.73 3,229,676.34 9,521,278.73 8,081,592.16
投資活動產生的
現金流量凈額
15,030,787.80 19,573,236.19 18,876,410.02 20,305,440.59
三、籌資活動產生的現金
流量：
吸收投資收到的現金
其中：子公司吸收少數
股東投資收到的現金
取得借款收到的現金 278,000,000.00 255,000,000.00 944,000,000.00 819,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動
有關的現金
70,888.50
籌資活動現金流入
小計
278,000,000.00 255,070,888.50 944,000,000.00 819,000,000.00
償還債務支付的現金 325,000,000.00 302,000,000.00 976,100,000.00 849,100,000.00
分配股利、利潤或償付
利息支付的現金
13,284,066.69 12,077,447.94 18,419,398.75 16,256,630.86
其中：子公司支付給少
數股東的股利、利潤
支付其他與籌資活動
有關的現金
26,666.10
籌資活動現金流出
小計
338,284,066.69 314,104,114.04 994,519,398.75 865,356,630.86
廣州白云山制藥股份有限公司2010 年第一季度報告全文
10
籌資活動產生的
現金流量凈額
-60,284,066.69 -59,033,225.54 -50,519,398.75 -46,356,630.86
四、匯率變動對現金及現金
等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增
加額
49,844,648.20 20,219,593.83 -6,616,722.18 -20,361,492.61
加：期初現金及現金等
價物余額
325,447,019.67 154,112,927.21 162,475,608.03 70,698,555.15
六、期末現金及現金等價物
余額
375,291,667.87 174,332,521.04 155,858,885.85 50,337,062.54
4.4 審計報告
審計意見： 未經審計
廣州白云山制藥股份有限公司董事會
二〇一〇年四月二十三日
